0 = keine Absicherung
1 = komplette Absicherung
2 = teilweise Absicherung
3 = ohne Absicherung
Haben Sie sich für die Absicherung eines Vorgangs entscheiden, muss diesem ein vorhandenes Devisentermingeschäft in der entsprechenden Währung mit ausreichender Verfügbarkeit zugeordnet werden.
Haben Sie sich gegen eine Absicherung entschieden, können Sie dies mit 3 = ohne Absicherung festhalten.
Diese Zuordnung kann bereits vor der Erfassung der Artikelpositionen erfolgen. In jedem Fall wird geprüft, ob die verfügbaren Werte der zugeordneten Verträge für die gewünschte Absicherung ausreichen. Ist dies nicht der Fall oder erfolgte vor der Positionserfassung noch keine Zuordnung, kann die entsprechende Verteilung noch erfolgen.
Sofern eine Zuordnung erfolgt ist, wird der bei der Erfassung des Vorgangs zunächst der verwendete Tageskurs durch den Sicherungskurs ersetzt. Wurde nur ein
Vertrag zugeordnet, wird der vereinbarte Sicherungskurs verwendet, bei Zuordnung mehrerer Verträge wird aus den evtl. unterschiedlichen Sicherungskursen ein Mischkurs nach folgendem Schema gebildet:
Beispiel:
abzusichern: 100.000 US-$
verfügbar Kurs
Vertrag 1 60.000 1,10
Vertrag 2 100.000 1,20
In diesem Beispiel werden aus Vertrag 1 60.000 $ à 1,10 und aus Vertrag 2 40.000 $ à 1,20 verwendet. Daraus ergibt sich ein Mischkurs
von 66.000 + 48.000 / 100.000 = 1,12
Zu diesem ermittelten Kurs werden daraufhin die Landeswährungswerte neu ermittelt.
Ist nur eine Teilabsicherung gewünscht, müssen zwingend die abzusichernden Fremdwährungsbeträge je Vertrag erfasst werden.